Ostvarivanje prava na mirovinu u uvjetima postojanja obveznog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje

Primjenom odredbe članka 83. do 85. Zakona o mirovinskom osiguranju i odredbama članka 47. i 48. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima  (« Narodne novine», broj 49/99., 63/00., 103/03., 177/04. i 71/07.)  propisani su uvjeti ostvarivanja prava na mirovinu za osiguranike koji su, uz obvezno mirovinsko osiguranje na temelju generacijske solidarnosti, bili osigurani i u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje.

Osiguranici obvezno osigurani u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje  morali su na dan početka primjene toga obveznog osiguranja 1. siječnja 2002. biti mlađi od 40 godina, ili imati više od 40, ali manje od 50 godina, u kojem slučaju su se, prema svom izboru, mogli osigurati i u  obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje (a izbor osiguranja bio je omogućen do 30. lipnja 2002.). Osiguranici koji su se zaposlili 1. siječnja 2002.ili kasnije, a u vrijeme zaposlenja su mlađi od 40 godina obvezno su osigurani u oba obvezna osiguranja, a ako su stariji od 40, ali mlađi od 50 godina, tada se u roku od tri mjeseca, prema osobnom izboru, mogu osigurati i u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje. 

Kada osiguranik ispuni uvjete za ostvarivanje prava na starosnu ili prijevremenu starosnu mirovinu, invalidsku mirovinu zbog opće nesposobnosti za rad ili obiteljsku mirovinu nakon smrti osiguranika dio te mirovine, koji pripada za mirovinski staž ostvaren u oba obvezna osiguranja se određuje kao osnovna mirovina, prema odredbi članka 84. Zakona o mirovinskom osiguranju.

Osiguraniku, odnosno članovima obitelji u slučaju smrti osiguranika, koji je uz obvezno mirovinsko osiguranje na temelju generacijske solidarnosti bio osiguran i u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje, mirovina se određuje kao zbroj dva dijela, i to:
- dijela mirovine za mirovinski staž navršen samo u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju generacijske solidarnosti, primjenom odredbi članka 74. do 82. ZOMO, i
- osnovne mirovine određene primjenom odredbe članka 84. ZOMO, za mirovinski staž navršen u oba obvezna osiguranja.

Mirovina će se u cijelosti odrediti kao osnovna mirovina osiguraniku koji je od početka osiguranja bio osiguran samo u oba obvezna osiguranja (ako se prvi put zaposlio 1. siječnja 2002. ili kasnije, a ispunjavao je uvjete godina života za osiguranje u oba obvezna osiguranja).

U slučajevima u kojima se isplaćuje dio mirovine ili cijela mirovina, određena kao osnovna mirovina, osiguraniku pripada i mirovina ostvarena u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje.

Osnovna mirovina se, prema odredbi članka 84. ZOMO, određuje kao zbroj svota određenih:
- u visini od 0,25% od prosječne bruto plaće svih zaposlenih u RH u prethodnoj godini za svaku godinu mirovinskog staža, navršenog nakon početka primjene obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje, i
- u visini od 25% od aktualne vrijednosti mirovine za osobne bodove ostvarene nakon početka primjene obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje.

Prema odredbi članka 48. stavka 1. Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima («Narodne novine», broj 103/03) starosna, prijevremena starosna mirovina, invalidska mirovina zbog opće nesposobnosti za rad i obiteljska mirovina nakon smrti osiguranika ne određuje se kao osnovna mirovina osiguranicima koji ostvaruju pravo na mirovinu pod povoljnijim uvjetima godina života ili mirovinskog staža (sa stažem osiguranja s povećanim trajanjem) povoljnijim od općih uvjeta utvrđenih Zakonom o mirovinskom osiguranju ili im se mirovina određuje na povoljniji način od načina utvrđenog tim Zakonom, a do donošenja posebnog zakona, ukupna kapitalizirana sredstva s osobnog računa osiguranika prenose se Hrvatskom zavodu za mirovinsko osiguranje.

Primjenom odredbe članka 47. stavka 2. i članka 48. stavka 2. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima, uz navedene uvjete koji se odnose na ostvarivanje prava na mirovinu pod povoljnijim uvjetima:

- osiguranici koji ostvaruju pravo na invalidsku mirovinu zbog opće nesposobnosti za rad neće ostvariti pravo na osnovnu mirovinu, ako su osigurani u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje manje od pet godina, ili ako je invalidnost zbog opće nesposobnosti za rad nastala prije 50. godine života, a
- korisnici obiteljske mirovine nakon smrti osiguranika neće ostvariti pravo na osnovnu mirovinu, ako je umrli osiguranik bio osiguran u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje manje od pet godina, ili je u trenutku smrti bio mlađi od 50 godina.
 
Navedenim korisnicima invalidske mirovine zbog opće nesposobnosti za rad i korisnicima obiteljske mirovine nakon smrti osiguranika, mirovina se određuje kao da je osiguranik, odnosno umrli osiguranik bio osiguran samo u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju generacijske solidarnosti (primjenom odredbi članka 74. do 82. Zakona o mirovinskom osiguranju, odnosno prema odredbama posebnog propisa prema kojem ostvaruju pravo). U tim se slučajevima ukupna kapitalizirana sretstva s osobnog računa osiguranika prenose Hrvatskom zavodu za mirovinsko osiguranje.

Osiguranicima koji su ostvarili pravo na invalidsku mirovinu zbog opće nesposobnosti za rad, kao i korisnicima obiteljske mirovine nakon smrti osiguranika, koji ostvaruju pravo na osnovnu mirovinu, primjenom odredbi članka 47. stavka 2. i članka 48. stavka 2. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima, osigurava se isplata povoljnije svote mirovine usporedbom:
- svote mirovine ostvarene samo na osnovi obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju generacijske solidarnosti, kao da nije bio osiguran u oba obvezna osiguranja i
- svote mirovine koja pripada na temelju osiguranja u oba obvezna osiguranja, zbrojene sa svotom mirovine koja pripada samo iz obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje. 

U svim slučajevima isplate svote mirovine određene samo na osnovi obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju generacijske solidarnosti, sredstva s osobnog računa osiguranika prenose se Hrvatskom zavodu za mirovinsko osiguranje.
 
Osiguranik koji ostvari pravo na  invalidsku mirovinu zbog profesionalne nesposobnosti za rad, a bio je osiguran u obveznome mirovinskom osiguranju na temelju individualne kapitalizirane štednje, ne ostvaruje pravo na osnovnu mirovinu, a sredstva kapitaliziranih doprinosa ostaju na osobnom računu, sve dok ne ostvari pravo na starosnu mirovinu ili na invalidsku mirovinu zbog opće nesposobnosti za rad.

Korisnicima obiteljske mirovine nakon smrti korisnika starosne i prijevremene starosne mirovine ili nakon smrti korisnika invalidske mirovine zbog opće nesposobnosti za rad, obiteljska se mirovina određuje primjenom odgovarajućega mirovinskog faktora, prema odredbama Zakona o mirovinskom osiguranju, a prava iz obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju individualne kapitalizirane štednje ostvaruju se prema odredbama ugovora, ako je umrli korisnik sklopio ugovor s izabranim osiguravateljem.

Prema odredbi članka 83. stavka 3. ZOMO i članka 49. stavka 2. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima, članu obitelji osiguranika osiguranog u obveznome mirovinskom osiguranju  na temelju individualne kapitalizirane štednje, čija su sredstva s osobnog računa naslijeđena, obiteljska mirovina  na koju ima pravo iz obveznoga mirovinskog osiguranja na temelju generacijske solidarnosti, određuje se kao osnovna mirovina.